本报记者 孙铭

　　7月21日，银监会发布的统计显示，上半年我国商业银行继续保持了不良贷款余额与比例“双下降”的态势。2008年6月末我国境内商业银行不良贷款余额1.24万亿元，比年初减少259.2亿元；不良贷款率5.58%，比年初下降0.59个百分点。

　　在落实从紧货币政策的同时，银行业金融机构风险状况在持续改善；不过，随着经济形势日益复杂，不良贷款反弹的压力也在加大，大客户信用风险近期就出现了上升的苗头。

　　记者了解到，日前，山东省一家食品明星企业资金链出现危机，某国有上市银行2亿多元的贷款可能全部形成不良。监管部门在对该行的现场检查中认为，对上市公司的盲目信任，使该行在贷款发放过程中未能严格执行贷款调查、审查和检查制度，前期调查流于形式，发放贷款超越权限，贷后管理不到位，最终导致了银行巨额贷款出现损失。

　　银监会在近期提醒商业银行，不能迷信大企业、上市公司的“光环”而放松信贷管理，不能片面追求短期效益而背负长期风险。银监会领导人称，近期爆发的此类案例给银行业金融机构再一次敲响了警钟，不能重视担保形式而放松贷款审查。

　　大客户贷款风险显现

　　大客户一直是各商业银行竞相追逐的目标，国有大型企业是大型商业银行力保的客户，而地方大型企业则是地方性金融机构重点公关的对象。事实上，大客户确实是各金融机构的优质客户，在给商业银行贡献越来越多的利润的同时，大客户的不良贷款余额和比率在逐年下降。

　　然而，今年以来，大客户的情况有了值得关注的变化。据监管部门统计，今年5月份，19家银行共有2000多个大客户在公司治理结构、企业关联结构、核心主业情况、现金流波动情况、负债率情况等五个方面出现风险预警信号，比年初有所增加。预警客户贷款和授信余额均占全部大客户的10%以上。

　　据统计，上述预警客户不良贷款余额占全部大客户的一半以上，平均不良贷款率9%，而19家银行的大客户平均不良率才2.4%，也就是说，预警客户的不良率高于大客户6.6个百分点。

　　“今年以来，大客户不良贷款余额和比率总体趋于下降，但是，在房地产和股票市场共同降温、信贷紧缩的大环境下，企业集团内部资金调配和流转的余地大大减少，集团客户潜在信用风险有所上升。”一位知情人士告诉记者。

　　他认为，在市场趋冷、资金趋紧的形势下，前期存在短贷长用、财务杠杆率过高、过度担保、盲目扩张、资金违规流入房地产和股票市场等问题的企业集团发生财务危机的可能性大大提高。这些企业之间脆弱的债权债务链条极易断裂，危及银行贷款安全。

　　例如，据记者了解，去年南京某冷冻有限公司在一家国有商业银行有3650万元的贷款，五级分类为次级，而该公司的母公司一共有7家企业，在同一家银行也有贷款。因此，很可能一家企业倒闭，连带整个集团在银行的贷款出现不良。但在贷款审批时，银行并没有按照集团客户来对这些企业统一管理，突然出现的连锁反应让银行有些意外。